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審計(jì)整改通知

時(shí)間：2024-10-28 05:50:19 通知我要投稿

審計(jì)整改通知推薦度：
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審計(jì)整改通知范文

　　在現(xiàn)實(shí)社會(huì)中，很多情況下我們需要用到通知，法規(guī)性文件經(jīng)有關(guān)部門制定以后，需要用通知的形式予以發(fā)布。那么你有了解過通知嗎？以下是小編為大家收集的審計(jì)整改通知范文，僅供參考，大家一起來看看吧。

審計(jì)整改通知范文

審計(jì)整改通知范文1

____縣支行：

　　我行____部20____年__月__日對(duì)你單位____業(yè)務(wù)進(jìn)行了審計(jì)，發(fā)現(xiàn)以下問題：

　　一、部分協(xié)議內(nèi)容不規(guī)范。______協(xié)議中甲方簽字為王____，營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件中戶名為李____;______有限公司，授權(quán)書內(nèi)容為辦理代發(fā)工資事宜;______通訊器材經(jīng)營部，協(xié)議中未見法人____的.身份證復(fù)印件;________物業(yè)協(xié)議中甲方簽字為劉__，營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件中法人為賈____，未提供授權(quán)書;______房地產(chǎn)開發(fā)有限公司協(xié)議中費(fèi)率涂改;______商貿(mào)有限公司協(xié)議對(duì)方加蓋財(cái)務(wù)章。

　　二、20____年__月__日-__月__日共回訪____戶商戶。

　　針對(duì)問題一，要求規(guī)范______協(xié)議，對(duì)缺少資料的要求客戶重新提供，對(duì)簽字不符的要求重新簽訂;針對(duì)問題二，要求按規(guī)定的頻次對(duì)商戶進(jìn)行回訪。

　　請(qǐng)你單位針對(duì)上述問題，制定整改方案，明確整改的責(zé)任部門和責(zé)任人，確保整改落實(shí)，并于20____年__月__日前將整改結(jié)果上報(bào)我行____部。

　　(審計(jì)整改通知發(fā)出單位印章)

　　__年__月__日

審計(jì)整改通知范文2

xx縣農(nóng)信聯(lián)社：

　　省聯(lián)社檢查組于20xx年x月x日至20xx年x月x日對(duì)你聯(lián)社業(yè)務(wù)經(jīng)營進(jìn)行了檢查，現(xiàn)就檢查中發(fā)現(xiàn)的問題提出以下整改要求：

　　一、存款業(yè)務(wù)方面

　　(一)20xx年末虛增存款xx萬元。

　　(二)20xx年末虛減存款xx萬元。

　　違規(guī)依據(jù)：違反了《河南省農(nóng)村信用社會(huì)計(jì)基本制度》(豫農(nóng)信財(cái)20xx1號(hào))第十三條“(一)可靠性。應(yīng)當(dāng)以實(shí)際發(fā)生的交易或者事項(xiàng)為依據(jù)進(jìn)行會(huì)計(jì)確認(rèn)、確認(rèn)、計(jì)量和報(bào)告，如是反映符合確認(rèn)和計(jì)量要求的各項(xiàng)會(huì)計(jì)要素及其他相關(guān)信息，保證會(huì)計(jì)信息真實(shí)可靠、內(nèi)容完整”和《河南省農(nóng)村信用社大額現(xiàn)金管理暫行辦法》第七條“各級(jí)農(nóng)村信用社嚴(yán)禁通過不真實(shí)的現(xiàn)金繳存和支取進(jìn)行虛增虛減存款。”

　　整改要求：按照經(jīng)營真實(shí)性的原則，正確核算各項(xiàng)存款，真實(shí)反映經(jīng)營成果，嚴(yán)禁弄虛作假行為發(fā)生。

　　(三)……

　　違規(guī)依據(jù)：違反了……

　　整改要求：

　　二、信貸業(yè)務(wù)方面

　　(一)貸款五級(jí)分類形態(tài)不實(shí)。截止20xx年底，賬面不良貸款xx筆、金額xx萬元，占比%;查實(shí)不良貸款xx筆、金額xx萬元，占比%;查增不良貸款xx筆、金額xx萬元，差增%。

　　違規(guī)依據(jù)：違反了《河南省農(nóng)村信用社信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類實(shí)施細(xì)則(試行)》(豫農(nóng)信貸20xxxx1號(hào))第六條“(六)動(dòng)態(tài)管理原則。在定期進(jìn)行信貸資產(chǎn)五級(jí)分類的基礎(chǔ)上，及時(shí)動(dòng)態(tài)地掌握影響信貸資產(chǎn)回收相關(guān)因素的變化情況，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)狀況已發(fā)生重大變化的'應(yīng)及時(shí)進(jìn)行重新認(rèn)定”。

　　整改要求：嚴(yán)格按照《河南省農(nóng)村信用社信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類實(shí)施細(xì)則(試行)》(豫農(nóng)信貸200xx11號(hào))規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)及要求對(duì)貸款進(jìn)行五級(jí)分類，降低偏離度，準(zhǔn)確真實(shí)反映貸款形態(tài)，揭示貸款風(fēng)險(xiǎn)。

　　(二)借名貸款xx筆、金額xx萬元。檢查期間已收回xx筆、金額xx萬元。

　　整改要求：嚴(yán)格按照《河南省農(nóng)村信用社信貸管理基本制度(試行)》(豫農(nóng)信貸20xx8號(hào)，以下簡(jiǎn)稱8號(hào)文)和《關(guān)于印發(fā)河南省農(nóng)村信用社縣級(jí)聯(lián)社信貸業(yè)務(wù)管理基本規(guī)程的通知》(豫農(nóng)信貸20xx15號(hào)，以下簡(jiǎn)稱15號(hào)文)的規(guī)定，加強(qiáng)貸前調(diào)查，杜絕類似違規(guī)問題發(fā)生。責(zé)令你聯(lián)社進(jìn)行責(zé)任劃分，督促相關(guān)貸款社60日內(nèi)收回借名貸款或還原借款主體。不能收回的，要嚴(yán)格追究相關(guān)人員責(zé)任。

　　(三)冒名貸款x筆，xx萬元。xx信用社xx年xx月xx日發(fā)放冒名貸款xx萬元，信貸員xxx，社主任xxx。

　　違規(guī)依據(jù)：違反了《河南省農(nóng)村信用社資金信貸業(yè)務(wù)“十不準(zhǔn)”》(豫農(nóng)信文20xx6號(hào))第三條“不準(zhǔn)發(fā)放假冒貸款”。

　　整改要求：嚴(yán)格按照省聯(lián)社《關(guān)于對(duì)冒名貸款進(jìn)行綜合治理的意見》(豫農(nóng)信貸20xx8號(hào))要求，結(jié)合《河南銀監(jiān)局辦公室轉(zhuǎn)發(fā)中國銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于印發(fā)農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)三項(xiàng)整治活動(dòng)方案有關(guān)文件的通知》(豫銀監(jiān)辦通20xx1號(hào))的要求，認(rèn)真做好轄內(nèi)冒名貸款自查自糾工作，防范信貸風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)20xx年元月以后新增的冒名貸款，對(duì)直接責(zé)任人一律開除，情節(jié)嚴(yán)重的移送司法機(jī)關(guān)依法追究。

　　(四)以貸收息(貸)xx筆，本金xx萬元，收息金額xx萬元。

　　違規(guī)依據(jù)：違反了《河南省農(nóng)村信用社資金信貸業(yè)務(wù)“十不準(zhǔn)“》(豫農(nóng)信文x20xx56號(hào))第二條“不準(zhǔn)以貸收息(貸)�！�

　　整改要求:嚴(yán)格按照《河南省農(nóng)村信用社信貸管理基本制度(試行)》(豫農(nóng)信貸20xx8號(hào)，以下簡(jiǎn)稱8號(hào)文)和《河南省農(nóng)村信用社財(cái)務(wù)管理辦法》(豫農(nóng)信財(cái)20xx13號(hào)，以下簡(jiǎn)稱13號(hào)文)有關(guān)規(guī)定，加強(qiáng)貸款管理，嚴(yán)禁以貸收息，真實(shí)準(zhǔn)確反映收入狀況，嚴(yán)禁虛增收入，確保經(jīng)營真實(shí)性。

　　(五)……

　　三、票據(jù)業(yè)務(wù)方面

　　(一)超比例簽發(fā)銀行承兌匯票。xx縣聯(lián)社20xx年末各項(xiàng)

　　貸款xx萬元,至20xx年月31日,該行簽發(fā)銀行承兌匯票余額為xx萬元，占比xx%，超規(guī)定比例xx個(gè)百分點(diǎn)，超比例簽發(fā)銀行承兌匯票xx萬元。

　　(二)普遍存在簽發(fā)的單張銀行承兌匯票面額超過xx00萬元。

　　(三)向有不良記錄的客戶簽發(fā)承兌xx筆，金額xx萬元。違規(guī)依據(jù)：違反了《河南省農(nóng)村信用社銀行承兌匯票管理指引》(豫農(nóng)信貸20xx60號(hào))第十條“縣聯(lián)社簽發(fā)的銀行承兌匯票實(shí)行‘總量控制、比例管理’，……但余額一般應(yīng)控制在上年末各項(xiàng)貸款余額的5%以內(nèi)”、第十二條“信用社開出的銀行承兌匯票承兌額單筆不超過xx00萬元”和第十三條出票人應(yīng)具備下列條件：“(六)在金融機(jī)構(gòu)無不良貸款、無欠息，信用記錄良好”。

　　整改要求：嚴(yán)格按照《河南省農(nóng)村信用社銀行承兌匯票管理指引》(豫農(nóng)信貸20xx60號(hào))相關(guān)要求簽發(fā)承兌，嚴(yán)禁超比例簽發(fā)承兌，逐步壓縮信用;嚴(yán)禁簽發(fā)保證金比例不足的承兌;嚴(yán)禁向不良信用記錄客戶簽發(fā)承兌。

　　(五)辦理的貼現(xiàn)業(yè)務(wù)沒有真實(shí)貿(mào)易背景。

　　(七)沒有建立貼現(xiàn)及轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)明細(xì)臺(tái)賬。

　　違規(guī)依據(jù)：違反了《河南省農(nóng)村信用社銀行承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)管理指引》(豫農(nóng)信貸20xx68號(hào))第十一條“(三)承兌匯票背書是否連續(xù)，背書是否完備”、第十二條“(一)貼現(xiàn)申請(qǐng)人與出票人(或其直接前手)之間的貿(mào)易背景是否真實(shí)”、第十六條、第十七條“信貸部門在辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)時(shí)必須建立臺(tái)賬，并及時(shí)登記�！�

　　整改要求：針對(duì)上述4至7項(xiàng)問題，嚴(yán)格按照《河南省農(nóng)村信用社銀行承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)管理指引》(豫農(nóng)信貸20xx68號(hào))和《河南省農(nóng)村信用社聯(lián)合社關(guān)于整頓規(guī)范全省農(nóng)信社票據(jù)業(yè)務(wù)的緊急通知》(豫農(nóng)信貸20xx45號(hào))有關(guān)規(guī)定開展新業(yè)務(wù)，對(duì)照要求糾正違規(guī)行，規(guī)范票據(jù)管理和操作行為，防范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。

　　四、財(cái)務(wù)收支方面

　　(一)利息收入

　　1.使用2xx4交易少收貸款利息xx筆xx元，大部分為盤活以前年度不良貸款所形成。

　　2.存在使用20xx交易調(diào)整利差少收利息現(xiàn)象。

　　3.從利息收入調(diào)中間業(yè)務(wù)收入xx萬元。

　　違規(guī)依據(jù)：違反了8號(hào)文第二十三條“除國務(wù)院決定外，任何單位和個(gè)人無權(quán)決定停息、減息、緩息和免息�！焙汀逗幽鲜∞r(nóng)村信用社財(cái)務(wù)管理“十不準(zhǔn)“》(豫農(nóng)信文20xx56號(hào))第五條“不準(zhǔn)虛增或虛減收入支出”、第六條“不準(zhǔn)亂調(diào)會(huì)計(jì)科目，編制虛假會(huì)計(jì)報(bào)表”。

　　整改要求：嚴(yán)格執(zhí)行利率政策，強(qiáng)化會(huì)計(jì)核算意識(shí)，按照合同約定計(jì)收利息，不得人為少收利息。同時(shí)，你聯(lián)社要督促相關(guān)信用社將不符合規(guī)定的少收利息補(bǔ)齊。

　　(二)營業(yè)費(fèi)用和手續(xù)費(fèi)支出

　　1.列支教育經(jīng)費(fèi)、廣告費(fèi)不合規(guī)，列支會(huì)議費(fèi)不符合規(guī)定、

　　列支代辦手續(xù)費(fèi)不規(guī)范。

　　2.超比例列支業(yè)務(wù)招待費(fèi)xx元、在水電費(fèi)戶列支業(yè)務(wù)招待費(fèi)x筆xx元、在其他費(fèi)用帳戶列支業(yè)務(wù)招待費(fèi)(煙酒、禮品等用)。

　　……

　　違規(guī)依據(jù)：違反了《河南省農(nóng)村信用社財(cái)務(wù)管理辦法》(豫農(nóng)信財(cái)200xx3號(hào))第七十二條第三、四、五款。

　　(三)……

　　對(duì)以上存在的問題，視收回或整改情況對(duì)責(zé)任人做進(jìn)一步處理。

　　請(qǐng)你聯(lián)社接此通知后，對(duì)存在的問題積極采取措施進(jìn)行整改，自發(fā)文之日起60日內(nèi)，將整改處理情況上報(bào)省聯(lián)社稽核審計(jì)部和市農(nóng)信辦，市農(nóng)信辦要督促整改，省聯(lián)社將視整改情況進(jìn)行后續(xù)稽核。

　　xxx

xx年七月xx日

審計(jì)整改通知范文3

xx公司xx分部:

　　現(xiàn)將審計(jì)事項(xiàng)通知如下：

　　一、審計(jì)目的：

　　1、對(duì)財(cái)務(wù)收支執(zhí)行情況進(jìn)行確認(rèn)。

　　2、對(duì)費(fèi)用預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行確認(rèn)。

　　3、對(duì)財(cái)務(wù)制度、財(cái)經(jīng)紀(jì)律執(zhí)行情況進(jìn)行評(píng)價(jià)。

　　4、對(duì)內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況進(jìn)行評(píng)價(jià)。

　　5、對(duì)資產(chǎn)管理情況進(jìn)行評(píng)價(jià)。

　　6、其他需要評(píng)價(jià)的事項(xiàng)。

　　二、審計(jì)范圍：

　　xx公司xx分部xx年1月1日至xx年xx月xx日的財(cái)務(wù)收支情況，費(fèi)用預(yù)算執(zhí)行情況，資產(chǎn)管理、使用情況，內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況，財(cái)務(wù)制度財(cái)經(jīng)紀(jì)律執(zhí)行情況。如有例外情況將追查到以前年度。

　　三、審計(jì)時(shí)間預(yù)計(jì)：

　　從xx年xx月xx日起，預(yù)計(jì)到xx年xx月xx日。

　　1、審計(jì)小組自發(fā)出通知書之日起xx日內(nèi)進(jìn)入xx分部進(jìn)行審計(jì)外勤工作，請(qǐng)?zhí)峁┍匾?工作條件。

　　2、請(qǐng)安排一個(gè)簡(jiǎn)短的見面會(huì)，在審計(jì)項(xiàng)目組到達(dá)后進(jìn)行審計(jì)通知書的宣讀和審計(jì)工作安排及溝通，參加人為分公司領(lǐng)導(dǎo)、各部門負(fù)責(zé)人。

　　審計(jì)部

　　xx年xx月xx日

審計(jì)整改通知范文4

xx縣支行：

　　我行xx部20xx年x月x日對(duì)你單位xx業(yè)務(wù)進(jìn)行了審計(jì)，發(fā)現(xiàn)以下問題：

　　一、部分協(xié)議內(nèi)容不規(guī)范。

　　xxx協(xié)議中甲方簽字為王xx，營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件中戶名為李xx;xxx有限公司，授權(quán)書內(nèi)容為辦理代發(fā)工資事宜;xxx通訊器材經(jīng)營部，協(xié)議中未見法人xx的身份證復(fù)印件;xxxx物業(yè)協(xié)議中甲方簽字為劉x，營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件中法人為賈xx，未提供授權(quán)書;xxx房地產(chǎn)開發(fā)有限公司協(xié)議中費(fèi)率涂改;xxx商貿(mào)有限公司協(xié)議對(duì)方加蓋財(cái)務(wù)章。

　　二、20xx年x月x日-x月x日共回訪xx戶商戶。

　　請(qǐng)你單位針對(duì)上述問題，制定整改方案，明確整改的責(zé)任部門和責(zé)任人，確保整改落實(shí)，并于20xx年x月x日前將整改結(jié)果上報(bào)我行xx部。

　　(審計(jì)整改通知發(fā)出單位印章)

　　年x月x日